Forlæng udbetalingen på din ratepension eller udnyt din ægtefælles grundbeløb for at nedbringe skatten.

Hvis din indtægt fra ratepension, folkepension, ATP og livsvarige pensioner eller livsvarige livrenter overstiger 362.800 kr. skal du betale en udligningsskat på 6 %. Du kan nedbringe skatten på tre måder. De handler alle sammen om at bringe din pensionsindtægt ned under grænsen på 362.800 kroner:

1. Du kan udskyde det tidspunkt, hvor du begynder at bruge af din ratepension.
2. Du kan strække udbetalingen af din ratepension over flere år. Så bliver den årlige udbetaling mindre og bringer dig ned under grænsen.
3. Du kan evt. udnytte din ægtefælles grundbeløb. Det kræver, at ægtefællens personlige indkomst er under 121.000 kr. (efter fradrag for eventuelle pensionsindbetalinger.)

Reglerne om udligningsskat er kun relevant for dig, hvis du får din ratepension udbetalt i perioden 2011-2019.

Fra 2011 til 2014 er udligningsskatten på 6 %. Herefter falder den med en procent om året indtil 2019, hvor den er på 1 %. Du skal ikke betale udligningsskat af en kapitalpension.

På jyskebank.dk kan du læse mere om pension.

Sådan virker en ratepension.

Sådan virker en kapitalpension.

Sådan virker en livsvarig livrente.

Redaktion: Mikael Sørensen